各位代表：

大家好！

贵州省耳鼻咽喉头颈外科学会由遵义医科大学附属医院刘兆辉、贵州省医院叶惠平、彭易坤三位专家的发起下，在领导的关怀和全省耳鼻喉头颈外科专家同行的支持下，于2020年5月25日筹组，7月18日召开第一次筹组会议，11月13日召开正式成立大会，至今年7月届满。

我受贵州省耳鼻咽喉头颈外科学会第一届理事会的委托，向大会报告2020年07月24日至2024年04月30日学会主要财务工作情况，请各位代表审议。

一、学会财务基本情况

学会财务管理秉承一贯作风，严格按照制度办事，同时兼顾疫情防控特殊时期的要求，会费收缴及各项支出合理，没有出现违反《会计法》《民间非营利组织会计制度》和《社会团体登记管理条例》有关规定的行为，未出现财务违规行为。

1、财务收支全部纳入协会法定账户，并纳入社会团体财务统一核算、管理;

2、未存在通过挂账、抽逃注册资金等方式侵占、私分、挪用社会团体资产的行为;

3、未存在违规收费;

4、未存在将会费收入用于章程规定的非营利事业之外的其他支出;

5、无对外担保、投资、应在报表中披露而未披露的事项

（一）财务收支结余情况

截至2024年04月30日，贵州省耳鼻咽喉头颈外科学会取得收入合计2278115.62元，支出费用合计2144975.37元。

1.收入合计包括捐赠收入39603.96元，会费收入43900.00元，提供服务收入2032068.95元，政府补助收入155000.00元，其他收入1170.43元，其他收益6372.28元；

2.费用合计包括劳务费、会务费等业务活动成本1702334.00元，差旅费、交通费、办公费等417364.54元。   

（二）资产、负债情况

截至2024年04月30日，贵州省耳鼻咽喉头颈外科学会资产总额198770.25元，负债总额35630.00元，净资产为163140.25元，资产增加额163140.25元，实现了净资产增值。

二、主要财务工作及存在的问题

1.在费用报销、报销审核环节中，严格遵照学会的实际经营支出项审批，把一些不合理的费用报销整合问题，查其原因。

2.在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，严查不符合要求的票据，将不合要求的经领导审批，出具发票说明，不把问题带到下个环节。

3.每月核算人员的工资，将人员工资按照实际出勤率复核，避免出错而造成人员成本的增加，经过努力公司每月基本上能准时发放工资。

4.按时统计学会的纳税申报额、及成本发票，完成税务申报、发票购买和管理。

5.做好登记台帐，制作财务凭证装订成册，妥善保管。

6.月终库存表，现金收支表，固定资产统计、折旧，损益表出具。

7.完成各政府相关部门的工作:银行对账单、基本户使用扣款;税务局所得税盈亏核对、部分成本项目不合格协商和季度申报等

8.合格的大额发票是目前财务部最为重要的工作。由于受其他原因影响，存在有部分发票的不合理性和已付款未开具，虽然我们尽了很大努力，也取得一定的成效。

三、对今后财务工作的建议

1、认真测算财务收支计划，合理制定经营目标

2、深化财务管理，规范财务行为，最大限度增收节支

3、建立基本报销制度:报销费用必须要正常报销单据，对于无发票，有不合理的情况须经审批及出具无发票说明。

4、票据汇总:每月初上一月所有收支票据汇总，核对收支的合理性与数据、单据符合